关于无锡市惠山区2018年财政预算执行
情况和2019年财政预算（草案）的报告
——2019年1月8日在无锡市惠山区第四届
人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 薛 颖
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年全区预算执行情况
2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，全区各级财税部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实区委“4331”工作总体部署和四届人大二次会议的有关决议，围绕财税高质量发展，坚持稳中求进总基调，聚焦重点精准发力，迎难而上创新作为。全区财政运行总体平稳，财政收入组织扎实有效，重点领域支出保障有力，财税体制改革稳步推进，较好完成了年初预算工作目标。
（一）一般公共预算的执行情况
2018年一般公共预算收入完成92.3亿元，完成调整预算92.3亿元的100%，比上年增加6.8亿元，同比增长8%。一般公共预算收入的主要项目完成情况：增值税完成42亿元，比上年增长11.5%；企业所得税完成8.8亿元，比上年增长11.9%；个人所得税完成4.4亿元，比上年增长10.7%；城市维护建设税完成6.4亿元，比上年增长18.9%；土地增值税完成4.9亿元，比上年增长54.7%。
2018年一般公共预算支出（预计）完成83.7亿元（含上级补助等），完成调整预算83.3亿元的100.5%（区财力调整预算为77亿元），比上年决算增长2%。一般公共预算支出主要项目完成情况：一般公共服务支出7.9亿元；公共安全支出5.4亿元；教育支出16.9亿元；科学技术支出5.9亿元；文化体育与传媒支出0.4亿元；社会保障和就业支出6.8亿元；医疗卫生支出5.2亿元；节能环保支出2.3亿元；城乡社区事务支出18.2亿元；农林水事务支出2.4亿元；交通运输支出5.7亿元；资源勘探电力信息等支出2.7亿元；商业服务业等支出1.1亿元；住房保障支出0.7亿元；粮油物资储备支出0.2亿元；国土海洋气象等支出0.5亿元；债务付息支出0.7亿元；其他支出0.7亿元。
分级预算执行情况（预计）：2018年区本级一般公共预算支出完成41.2亿元（含上级补助等）。其中正常经费支出13.3亿元；部门专项经费支出7.6亿元；政府专项经费支出14亿元；一般新增债券支出2亿元；上级补助、上年结转等支出4.3亿元。2018年开发区一般公共预算支出13.4亿元。2018年街道一般公共预算支出18.9亿元。2018年镇一般公共预算支出10.2亿元。
财政收支平衡情况（预计）：根据市对区财政体制，2018年我区一般公共预算财力80.7亿元（含上级补助等），一般债券转贷资金4.4亿元，上年结转5.2亿元，调入资金0.8亿元，收入合计91.1亿元。一般公共预算支出83.7亿元，一般债券还本支出1.1亿元，增设预算稳定调节基金0.6亿元，支出合计85.4亿元。结余结转5.7亿元。
（二）政府性基金预算的执行情况
基金预算收入完成64.7亿元，完成调整预算67.4亿元的95.9%，比上年增加14.2亿元，同比增长28%。主要原因是国有土地使用权出让收入增加，当年完成61.5亿元，比上年增长29.3%。
基金预算支出（预计）完成92.1亿元（含上级补助等），完成调整预算86.5亿元的106.4%，比上年决算增长52.6%，主要原因是国有土地使用权和土地储备债券支出的增加。
（三）国有资本经营预算的执行情况
国有资本经营预算收入完成131.29万元，完成年初预算的100%，国有资本经营预算支出（预计）完成131.29万元，完成年初预算的100%。
（四）地方政府债务情况
截至2018年末，我区地方政府债务余额为115.96亿元，在省政府核定的限额115.96亿元内，其中政府一般债务余额为24.33亿元，专项债务余额为91.63亿元，地方政府存量债务已通过政府债券置换完毕。
2018年，省下达地方债券转贷资金27.5亿元，其中：地方新增一般债券转贷资金3.5亿元用于学校、道路等基础设施；地方新增专项债券转贷资金24亿元，用于土地储备支出。省下达公开发行再融资债券资金1.3亿元，其中：再融资一般债券资金0.9亿元，再融资专项债券资金0.4亿元，为我区的发展提供了有效的资金支撑。
二、2018年财政预算执行的主要工作
（一）高质量抓好财源，财政运行稳中有进。2018年，区镇二级以财政收入质量为目标夯实财源税基，坚持亩均论英雄，统筹要素供给，加强产业规划，提升税源支撑，强化全过程财富价值链管理，提高税收征管保障能力，优化财税服务。全面提升税收收入占GDP的比重、税收收入占财税收入的比重、地方政府财力占税收收入的比重、单位土地、人口和环境容量的税收产出水平。2018年完成一般公共预算收入92.3亿元，同比增长8%，实现较快增长；税收收入增幅创近年新高，同比增长11.9%；税收占比逐年提升，达86.5%，财政收入实现高质量增长，财税综合实力显著提升。实施积极有效的财政政策，支出力度不断加大，2018年地方财政支出175.8亿元，比上年增加33.4亿元，增长23.4%。
（二）高质量创新扶持，产业发展精准施策。落实减税降费政策，加快落实增值税简并税率、个人所得税等税收优惠政策，调整残疾人就业保障金征收标准，累计减免企业各种税费34.9亿元。优化产业扶持政策。算好体制账、税源账和效益账，建立健全了“1+4”的现代产业政策体系，重点支持科技创新、人才引育、产业发展等领域，合力推动高层次、高附加值、高科技含量重大项目及早落地。创新财政扶持方式。设立首期规模2亿元的惠山区产业股权投资引导基金，提高社会资本投资规模；设立规模1000万元的信保基金，开展“支小首贷保”风险补偿业务，缓解“融资难、融资贵”等问题。加强产业项目扶持。按规、按时、足额兑现现代产业发展扶持资金1.2亿元，扶持奖励企业394个，争取中央、省、市各级各类财政扶持引导资金2亿元，助推企业转型发展。
（三）高质量保障民生，百姓福祉不断增强。保持民生支出强度，优化支出结构，2018年一般公共预算投入64.5亿元，民生类支出占比达77.1%。资金筹措更多样。2018年申请各类政府债券28.8亿元，支持区基础设施建设及土地储备。设立区级城市创新发展基金，筹集各类资金18.9亿元，保障江海西路和凤翔路快速化改造市级项目、340省道东段和惠西大道二期等“十纵十横”路网建设、县道大中修等重点工程投入。民生实事更实。社会保障和就业支出6.8亿元，增长14.5%，提升社会保障能力。提高城乡居民基本医疗财政补助标准，共计支出1.2亿元；城乡低保执行标准提高至900元，惠及低保443户；支出型困难家庭精准救助28户，发放救助资金108万元；阳光扶贫挂钩结对738户低收入户，发放资金496万元。扩大教育资源供给，推进教育优质资源均衡发展，2018年教育支出16.9亿元，同比增长12.3%，当年实施教育重点建设项目26个，总投资9亿元。加快公共文体设施体系和服务体系建设，文化体育与传媒支出4037万元，同比增长7.5%，支持原创锡剧《好人俞亦斌》晋京展演和区第四届运动会等文体事业。乡村振兴投入更大。整合涉农项目82个，资金总量达6.5亿元，其中：安排1.5亿元用于老城镇改造、特色田园乡村建设、村庄环境整治、农村公路提档升级、防洪水利工程；安排5000万元实施项目化精准扶贫；安排1500万元实施水蜜桃产业提升项目；对上争取各类农业和水利扶持资金1.34亿元。生态治理更严。区级安排1亿元用于生态补偿、大气污染防治、水环境综合治理、固（危）废处置设施建设，生态环境保护修复和环境基础设施建设成果显著。
（四）高质量加强管理，绩效水平稳步提升。深化预算绩效管理。健全绩效管理制度，重点对20个项目进行了第三方绩效评价并试点教育系统整体绩效评价，对农村人居环境等5个项目进行预算绩效论证，对317个项目纳入绩效目标管理并制定专项资金管理办法，占全部项目资金量的80.2%。规范预算编制方法。完善专项资金定额标准体系，对维修、信息化、物业管理、培训、投资等项目统一管理、统一政策、统一标准。加强专项资金管理，清理、规范、整合专项资金为5大类25项，完善政府专项资金管理办法。全力打造“阳光财政”。加强对“三公”经费、会议费、培训费的社会监督。全面推进预决算信息公开，55家区级预算单位以及开发区和4家重点园区全部公开预决算信息。开展财政资金竞争性存放，科学制定评分标准，公开公平操作，2018年共公开招标2次，资金总额22.9亿元。合理规范政府投资。落实人大对政府性重大投资项目审查监督的要求，制定政府投资项目概算管理办法、财政评审管理办法，开展财政承受能力论证，充分发挥财政评审中心职责，合理安排和规范政府性新增投资规模，完成评审项目7个，核减率6.3%。优化调整区镇财政体制。推进深化经济发达镇行政管理体制改革，提高阳山镇财政分成比例；加快重点园区与镇（街道）协同发展，重点园区纳入相关开发区、镇（街道）财政体制结算。
（五）高质量防范风险，国资管理改革深化。债务管理全面加强。按照“牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线”要求，加强组织领导、制定化债方案、严格督查检查、强化风险预警，进一步完善债务风险评估和预警、应急处置、考核评价等一系列配套制度。以提高土地周转收益化解债务，集中统筹全区土地收储和出让，力争土地价值最大化。国资管理改革深化。出台《深化惠山区国有企业改革的实施意见》，编制《国企改革转型发展实施路径方案》，加快国有企业（含平台公司）组织架构完善、业务优化整合。逐步建立起全过程、全封闭、网格化的国有资产管理体系，完成行政事业单位和政府资产清查工作。持续推进党政机关事业单位所属经济实体和企业脱钩工作，8个区级部门与所属37家企业脱钩并市场化运作。建立和完善国有资产管理数据库和服务平台，全区所有国有资产全面纳入平台监管。
三、2019年预算（草案）
（一）2019年全区收支预算（草案）
2019年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照区委四届五次全会精神和“4331”工作总部署要求，围绕高质量发展，继续实施积极有效的财政政策，坚持质量第一、效益优先，以供给侧结构性改革为主线，严控一般性支出，集中财力保障“三大攻坚战”、乡村振兴和“四个区”建设；严格贯彻预算法，积极落实人大预算审查和监督要求，硬化预算约束，全面实施预算绩效管理，推进支出标准体系建设，优化资金配置；深化预算管理改革，强化预算执行进度、审计监督结果和绩效评价结果的应用，推进预算信息公开，提高财政资金使用效率，为惠山高质量发展提供有力的资金保障和管理支撑。
按照上述指导思想，2019年全区预算（草案）编制如下：
1．一般公共预算
2019年一般公共预算收入预算为97亿元，比2018年增长5%左右。根据现行市对区财政体制测算，2018年我区一般公共预算财力为72.5亿元（不含上级补助等），一般公共预算支出预算为72.5亿元。
分级预算安排情况：区本级财政按现行体制测算，一般公共预算财力34.5亿元。区本级一般公共预算支出预算34.5亿元，其中：正常经费支出预算13亿元；部门专项经费支出预算11.3亿元；政府专项经费支出预算10.2亿元。开发区财政按现行体制测算，一般公共预算财力13.6亿元，一般公共预算支出13.6亿元。街道财政按现行体制测算，一般公共预算财力16.8亿元，一般公共预算支出16.8亿元。镇财政按现行体制测算，一般公共预算财力7.6亿元，一般公共预算支出7.6亿元。
2．政府性基金预算
2019年政府性基金收入预算71.3亿元，比2018年增长10.2%。政府性基金支出及地方政府专项债务还本支出预算共计74.2亿元，其中地方政府专项债务还本支出预算2亿元，政府性基金支出预算72.2亿元，比2018年年初预算减少6.2亿元，主要是国有土地使用权出让支出减少。政府性基金及债务还本支出共计比收入多2.9亿元，为上年结余及上级补助收入安排的重点工程、彩票公益金等支出。
区级政府性基金预算收入14.5亿元，政府性基金支出及地方政府专项债务还本支出预算共计17亿元，其中地方政府专项债务还本支出预算2亿元、政府性基金支出预算15亿元。
3．国有资本经营预算
2019年国有资本经营收入预算1.5亿元，主要是党政机关下属国有企业关闭清算上交收入，支出预算1.5亿元，用于偿债基金。
（二）完成2019年财政预算的主要措施
1．固本强基，完善税源稳定增长机制。大力夯实税源基础。落实结构性减税政策，做到“减得到位，扶得精准”；加大重点领域支持力度，强化财政投入保障，提高资金配置效率，促进经济保持合理区间；营造法治营商环境，将经济增长转化为税收增长。拓宽财源组织思路。围绕“税源、费源、利源、资源、外源”五大收入渠道，努力拓展增量财源，大力稳定存量财源，促进财政收入组织工作的精细化。坚持财源建设产出导向。以“亩产论英雄”，集中统筹土地等综合要素供给，加强产业规划，把财税贡献多，产业层次高，带动能力强的产业作为引育方向；加快低效用地整治，力争盘活存量用地3000亩，进一步提高亩均税收产出。完善财富价值溢出管理。提振总部经济，集聚高端总部企业，跟踪集团财富分配，争取价值链上的更多份额；鼓励镇街招优引强，增强发展潜力。强化税源控管。跟踪服务重点企业，加强收入分析与调度，做好财政收入形势的研判和预测；以加强协税护税机制为抓手，做到依法征管、应收尽收，确保收入任务进度。
2．精准施策，积极财政政策加力增效。评估优化政策，精准奖补企业。打好财税政策组合拳，整合优化产业扶持、智能制造、科技创新、人才引育等各类财税政策，提高政策制度供给质量，发挥财政支持的最大效应。2019年预算安排2.3亿元促进实体经济发展和“产业强区”，同比增长24.3%。创新财政支持，支撑产业强区。积极探索“拨改贷、拨改转、拨改投、拨改引”等财政资金投入方式，引导产业资本、金融资本等社会资源投入，促进产业转型升级。健全科技创新机制，加快经济动能转换。加大科技领域投入力度，建设科技创新支撑平台和服务体系；加速科技成果转移转化，完善财政配套和扶持政策，支持开发“科续贷”等科技金融新产品，推动加快新经济企业引进、梯度培育和上市。
3．兜底保障，凝心聚力做好民生工作。聚焦关键领域和薄弱环节，统筹整合财政资金，保持公共服务与基础设施领域补短板力度。促进基本公共服务均等化。坚持精算平衡、尽力而为、量力而行，推进教育优质均衡发展，加快建设健康无锡，健全养老服务体系等公共政策的统筹协调，发挥财政资金的聚合效应，2019年区级预算安排4.1亿元，同比增长12.3%，其中：安排9872万元增强社会民生福祉、关爱弱势群体和保障残疾人合法权益；安排8800万元居民医疗保险和就业创业资金，织密社会保障网；安排1亿元区级教育专项，加大对教育事业投入；安排5032万元区级医疗卫计专项，加快现代医疗体制建设。加快城乡区域协调发展。充分发挥城市建设创新发展基金的作用，积极支持基础设施建设和城镇面貌改善，统筹安排区级重点建设工程共计26.8亿元，重点保障“十纵十横”道路完善、重点道桥绿化亮化和凤翔路等市级重点项目工程。预算安排区级城建资金1.2亿元，保障县道大中修、交通和市政养护。加力实施乡村振兴战略。聚焦重点进一步加强支农资金整合优化，推动一二三产产业融合，提升农村基础设施，改善农村人居环境，实施项目化精准扶贫，2019年安排区级乡村振兴专项资金3.6亿元，同比增长37.3%，其中2.5亿元支持农村人居环境改善。保障污染防治生态建设。全力打赢污染防治攻坚战，推动生态文明迈上新台阶，2019年安排区级生态环保资金1.4亿元，其中6349万元用于黑臭水体整治、畅流活水工程、河道环境综合整治和排水达标区建设等项目。
4．深化改革，持续提升财政管理效能。进一步突破重点改革任务，牢固树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，切实增强财政运行稳定性和风险防控有效性，确保财政可持续。全面实施绩效管理。推动绩效目标管理与预算编制管理一体化，绩效运行跟踪监控管理与预算执行管理一体化，绩效评价管理与预算监督管理一体化，绩效评价结果反馈应用管理与预算安排一体化，将绩效管理深度融入预算编制执行监督全过程，着力提高财政资源配置效率和使用效益。创新公共服务供给。转变政府治理模式，减少政府对市场资源及市场活动干预，健全公共政策统筹协调，加大政府向社会购买服务力度与深度，完善财政金融互动政策与政府购买服务配套机制，采用更多政府购买服务、PPP、特许经营权出让等竞争性方式，撬动社会资本投入。实施新政府会计制度。在政府会计实务中运用权责发生制，积极促进政府会计制度从核算型向管理型转变，进一步完善政府资产管理，加强债务核算防范风险，明确运行代价，反映行政成本，从而服务部门预算管理。加强政府采购管理。完善政府采购操作办法，推进政府采购信用体系建设；搭建政府采购“互联网+”平台，加快政采信息化；建立协同监管机制，全力打造“阳光采购”。
5．守底线，规范债务与国资管理。防范财政金融风险。按照“存量不出险，增量不违规，有力保障发展”的原则，统筹“化债与发展”、“眼前与长远”两对关系，围绕“控制规模，压降成本，调优结构，优化资源，盘活资产”的工作思路，建立健全风险管理体系，落实落细债务化解方案。成立项目投资、融资风控、资产处置和综合协调四个组，建立债务管控化解实体机制，化解债务风险。深化国企国资改革。围绕“整体运作市场化、企业管理集团化、业务管理专业化、资产管理证券化、债务管理资本化”五大目标，加快推进国企改革，形成一批在基础设施、城市运营、产业投资等领域市场化运作的国有投资公司和运营主体企业，实现产城融一体化发展。开展区级行政事业单位不动产权证清理工作。初步建立政府向人大报告国有资产管理情况制度。
各位代表，2019年是实施“十三五”规划的关键一年，是决胜全面建成小康社会的关键一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实区委“4331”工作总体部署，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，围绕财税高质量发展，勇于担当，善于作为，为打造“四个区”、建设“强富美高”新惠山作出新的更大贡献！
